Upang mabisang mapamahalaan ang daloy ng pera ng kumpanya, kinakailangan upang masuri ang kasalukuyang estado ng mga pondo sa kasalukuyang mga account, pati na rin pag-aralan ang mga utang ng mga may utang. Upang pag-aralan ang natanggap na mga account, kailangan mong kalkulahin ang mga sumusunod na tagapagpahiwatig ng pananalapi.
Panuto
Hakbang 1
Kalkulahin ang paglilipat ng mga natanggap na account gamit ang pormula: Ang turnover DZ = (kita sa benta / average na matatanggap ng mga account) * bilang ng mga araw ng panahon ng pag-uulat. Kunin ang kita sa mga benta mula sa pahayag ng kita at pagkawala para sa na-aralan na panahon, kalkulahin ang average na matatanggap ng mga account ng pagdaragdag ng mga halaga ng "mga account na matatanggap" sa pamamagitan ng simula at pagtatapos ng panahon ng pag-uulat at paghati sa nagresultang bilang ng 2. Multiply ang nagresultang koepisyent ng bilang ng mga araw sa panahon ng pag-uulat. Kalkulahin ang paglilipat ng mga account na matatanggap para sa nakaraang mga panahon ng pag-uulat, para sa indibidwal, pinakamalaking may utang.
Hakbang 2
Pag-aralan kung paano nagbago ang paglilipat ng "mga account na matatanggap". Ang mas mababang figure na ito, mas mahusay. Kung ang bilang ng mga araw ng natanggap na paglilipat ng mga account ay nabawasan, nangangahulugan ito na ang mga mamimili ay mas aktibong nagbabayad ng mga singil, at tumataas ang solvency ng kumpanya.
Hakbang 3
Kalkulahin ang ratio ng mga overdue na natanggap na gumagamit ng sumusunod na pormula: KPI = halaga ng mga overdue na natanggap / kabuuang halaga ng mga natanggap. Kunin ang dami ng mga overdue na natanggap mula sa pahayag ng mga natanggap, ang kabuuang halaga ng mga matatanggap mula sa sheet ng balanse.
Hakbang 4
Kalkulahin ang mga ratio ng mga overdue na natanggap para sa nakaraang mga panahon ng pag-uulat. Subaybayan ang dynamics ng mga pagbabago sa koepisyent, gumawa ng mga konklusyon. Kung ang ratio na ito ay may kaugaliang tumaas, nangangahulugan ito na ang pagbabahagi ng overdue na "mga matatanggap" ay tumataas. Ang pagtaas ng natanggap na mga nautang na account ay nagpapalala sa paglilipat ng pondo at binabawasan ang kakayahang solvency ng kumpanya.
Hakbang 5
Gumuhit ng isang pahayag ng mga natitirang natanggap sa pagtatapos ng panahon ng pag-uulat. Mula sa kabuuang halaga ng mga matatanggap, piliin ang utang na nauugnay sa pagbebenta ng buwan ng pag-uulat. Susunod, kalkulahin ang bahagi ng mga natitirang natanggap sa dami ng mga benta para sa buwang ito. Subaybayan ang dynamics ng mga pagbabago sa pagbabayad ng mga natanggap na account, gumuhit ng isang konklusyon tungkol sa isang paghina o pagpabilis sa pagtanggap ng mga nalikom mula sa pagbebenta ng mga produkto.
