Kung gumagamit ang samahan ng mga pag-aayos ng salapi, kinakailangan na itala ang mga naturang transaksyon sa mga dokumento alinsunod sa mga regulasyon ng Central Bank.
Kailangan iyon
- - mga form ng mga order ng resibo;
- - Mga form ng mga order ng paggasta;
- - journal ng cashier-operator;
- -cash book.
Panuto
Hakbang 1
Kalkulahin ang limitasyon sa balanse ng cash at isumite ang pagkalkula na ito sa iyong bangko. Ang lahat ng cash na lampas sa limitasyon ay dapat ideposito sa bangko. Ang mga pagbubukod sa patakarang ito ay limang araw lamang mula sa takdang petsa para sa pagpapalabas ng sahod o iba pang mga pagbabayad.
Hakbang 2
Kung ang isang organisasyon ay may magkakahiwalay na mga subdibisyon na may magkakahiwalay na mga bank account, pagkatapos ay ang limitasyon sa balanse ng cash ay kinakalkula para sa bawat naturang subdibisyon.
Hakbang 3
Ang lahat ng mga resibo at isyu mula sa cash register ay dapat na iguhit sa isang pangunahing dokumento ng itinatag na form - isang resibo o isang order ng gastos. Itago ang mga tala ng mga resibo at debit order upang mapanatili ang pagkakasunud-sunod ng pagnunumero ng mga dokumento. Ipasok ang lahat ng mga transaksyon sa paggalaw ng pera sa cash book.
Hakbang 4
Pagmasdan ang kawastuhan ng pagpunan ng mga papasok at papalabas na dokumento at ang cash book. Ang mga halaga sa mga order ng cash ay dapat na puno ng mga salita, ang mga lagda ng accountant at ang manager ay kinakailangan sa mga order. Dapat na may numero ang mga sheet ng cash book. Ang libro ay dapat na laced up, naayos na may isang tala sa bilang ng mga sheet at isang selyo.
Hakbang 5
Bago matapos ang araw ng pagtatrabaho, alisin ang ulat mula sa cash register. Itala ang data ng ulat sa journal ng cashier-operator. Bilang karagdagan sa data sa pang-araw-araw na nalikom mula sa cash statement, sa libro ng cashier-operator, ipakita ang halaga ng mga nalikom na naabot sa bangko at ang mga balanse sa simula at pagtatapos ng bawat araw.
Hakbang 6
Matapos alisin ang balanse sa pagtatapos ng araw, maghanda ng isang cash report - piliin ang lahat ng mga pangunahing dokumento para sa araw sa natanggal na bahagi ng sheet ng cash book. Magsumite ng mga cash report sa departamento ng accounting sa oras.
