Ang pangunahing tool para sa pamamahala ng mga daloy ng pananalapi ng anumang kumpanya ay ang kasalukuyang account. Ang karampatang pamamahala nito ay tinitiyak ang napapanahong mga pag-aayos kasama ang mga kasosyo sa negosyo, mga tagapagtustos at mga kontratista, mga empleyado ng samahan at ang badyet. Ang regulasyon ng mga pagbabayad na hindi cash ay maaaring nahahati sa 2 bloke: ang pagganap ng mga transaksyon sa kasalukuyang account at ang kanilang pagsasalamin sa mga account ng accounting.
Panuto
Hakbang 1
Ang mga maliliit na negosyo, bilang panuntunan, ay walang anumang mga espesyal na problema sa pag-oorganisa ng mga pagbabayad: ang manggagawa sa pananalapi ay bumubuo ng mga order, dadalhin sila sa bangko o ihatid ang mga ito sa elektronikong paraan sa pamamagitan ng Client-Bank system, tumatanggap ng mga pahayag at nai-post ang mga ito sa programa ng accounting. Kung pinag-uusapan natin ang tungkol sa isang humahawak na kumpanya na pinag-iisa ang dosenang mga ligal na nilalang, kinakailangan ng isang system upang pamahalaan ang kasalukuyang account.
Hakbang 2
Ayusin ang accounting ng mga dokumento na natanggap para sa pagbabayad mula sa iba't ibang mga dibisyon ng kumpanya: irehistro ang mga ito sa isang espesyal na journal o elektronikong file na may access sa lokal na network. Itabi ang mga bayarin, pagtutukoy, tala ng serbisyo at iba pang mga aplikasyon para sa paglilipat ng mga pondo sa iba't ibang mga aparato sa pag-iimbak sa nauugnay na paksa: buwis, suweldo, pagbabayad sa pangunahing mga tagapagtustos, gastos sa utility, pag-areglo ng utang, atbp.
Hakbang 3
Kapag gumagawa ng mga order sa pagbabayad, maingat na suriin ang mga detalye sa bangko ng tatanggap, ang halaga ng pagbabayad at ang layunin nito. Walang sinumang na-immune mula sa mga pagkakamali, samakatuwid, kapag nagsumite ng mga handa nang bayad para sa pag-verify at lagda sa punong accountant, ilakip sa bawat order ang pangunahing dokumento batay sa kung saan ito nakuha.
Hakbang 4
Bilang isang patakaran, mahalaga para sa mga empleyado na nag-iwan ng kahilingan para sa pagbabayad ng anumang gastos na malaman ang petsa at bilang ng order ng pagbabayad. Upang hindi makagambala ng mga paghahanap sa bawat tanong, panatilihin ang isang pang-araw-araw na pinagsamang rehistro ng kasalukuyang mga transaksyon sa account. Dapat itong maglaman ng impormasyon tungkol sa tatanggap, ang halaga at layunin ng pagbabayad, na may maraming mga ligal na entity sa kumpanya - tungkol sa nagbabayad, pati na rin ang numero ng order.
Hakbang 5
Ang nasabing isang rehistro ng mga transaksyon ay maaaring nai-compile nang manu-mano, ngunit ang awtomatikong bersyon nito ang magiging pinakamainam. Karamihan sa accounting software ay may katulad na pagpapaandar, o posible na likhain ito.
Hakbang 6
Para sa kaginhawaan, itago ang isang buod ng mga pagbabayad sa isang nakabahaging file, o i-post ito na handa nang gawin sa lokal na network ng iyong samahan. Sa ganitong paraan makakakuha ang lahat ng mga interesadong partido ng impormasyong kailangan nila.
Hakbang 7
Upang hindi makaligtaan ang mga deadline para sa regular na pagbabayad, gumuhit ng isang kalendaryo para sa mga nakaplanong gastos: buwis, mga bayad sa interes sa mga pautang, regular na mga trangko sa ilalim ng mga kontrata, atbp.
Hakbang 8
Upang maipakita nang tama ang mga transaksyon sa kasalukuyang account sa accounting, sumang-ayon sa punong accountant sa pagsulat ng mga karaniwang transaksyon at ituon ang mga ito kapag nag-post ng mga pahayag sa bangko.
Hakbang 9
Tiyaking mai-install ang sistemang "Client-Bank". Papayagan ka nitong iwasan ang pang-araw-araw na mga paglalakbay sa bangko at pabilisin ang mga pagbabayad, dahil ang tagagsabi ng bangko ay hindi kailangang iproseso ang mga ito nang manu-mano. Sinusuportahan ng halos lahat ng naturang mga programa ang mga pagpapaandar ng palitan sa mga programa sa accounting: paglo-load ng mga order ng pagbabayad at pag-aalis ng mga pahayag.
Hakbang 10
Siyempre, ang pag-automate ng mga pag-aayos ay hindi kinansela ang mga dokumento sa papel, kaya huwag kalimutan na regular na makatanggap ng mga pahayag ng account mula sa bangko at ilipat ito sa departamento ng accounting.
