Ayon sa batas ng Russia, ang lahat ng mga samahan na mayroong libreng pondo ay dapat panatilihin ang mga ito sa isang institusyong pampinansyal. Ang Bangko Sentral ng Russian Federation ay nagtatag ng mga patakaran para sa pagpapanatili ng disiplina sa cash. Kasama rito ang mga pagpapatakbo tulad ng cash flow, limitasyon sa balanse ng cash, pag-ayos ng pera ng samahan kasama ang mga katapat nito, at iba pa.
Panuto
Hakbang 1
Ikaw, bilang isang ligal na nilalang, ay dapat magtago ng isang cash book. Mayroon itong pinag-isang form No. KO-2. Ang libro ay iginuhit ng kahera, pinirmahan ng punong accountant. Bawat taon isang bagong form ang iginuhit, ang luma ay binibilang, na tahi, pinirmahan ng ulo at ipinasa sa archive.
Hakbang 2
Punan ang cash book araw-araw, ngunit kung sa araw lamang na iyon, ang mga transaksyon ay ginawa sa cash desk ng samahan, halimbawa, ang pagbibigay ng sahod. Magrehistro ng mga paggalaw ng salapi gamit ang isang papasok o papalabas na cash order.
Hakbang 3
Kalkulahin ang limitasyon ng balanse ng mga pondo sa cash desk ng enterprise taun-taon. Dapat itong sumang-ayon sa sangay ng bangko na naglilingkod sa iyo. Kung sa pagtatapos ng araw ang balanse ng cash ay lumampas sa itinakdang limitasyon, ibalik ito sa cashier, kung hindi man ay lalabag ka sa disiplina sa cash.
Hakbang 4
Kung mag-alis ka ng mga pondo mula sa isang pag-check account, dapat mong gamitin ang mga ito para sa mga hangaring ipinahiwatig mo sa checkbook. Tandaan na ang mga pagbabayad cash sa pagitan ng mga ligal na entity ay may sariling mga nuances, halimbawa, ang halaga ng mga pagbabayad ng cash sa ilalim ng isang kasunduan ay hindi maaaring lumagpas sa 100 libong rubles.
Hakbang 5
May karapatan kang maglabas ng mga pondo sa account ng iyong mga empleyado. Upang magawa ito, gumuhit ng isang order ng cash expense. Para sa ulat, ang mga empleyado ay dapat magbigay ng mga sumusuportang dokumento sa departamento ng accounting. Ang mga gastos ay dapat mabuhay sa ekonomiya. Maghanda ng ulat sa gastos batay sa mga tseke, resibo o iba pang mga dokumento. Ikabit ang dokumento sa ulat ng kahera.
Hakbang 6
Ang lahat ng mga form ay dapat na nakumpleto nang tama. Ipahiwatig lamang ang maaasahang impormasyon sa mga dokumento ng cash, tiyaking pirmahan ang mga ito at lagyan ng selyo ng samahan.
Hakbang 7
Ang mga pondo ay dapat itago sa isang ligtas o ibang ligtas na lokasyon. Ikaw, bilang pinuno ng samahan, dapat, sa pamamagitan ng pagkakasunud-sunod, ipagkatiwala ang mga tungkulin para sa pagpapanatili ng disiplina sa cash sa kahera o iba pang awtorisadong tao.
