Ang pagpaplano ay isang mahalagang bahagi ng proseso ng pamamahala ng daloy ng cash. Pinapayagan kang makita ang totoong sitwasyong pampinansyal sa enterprise, masuri ang solvency nito at gawin ang mga kinakailangang pagtataya. Isa sa mga tool sa pagpaplano sa pananalapi ay ang paghahanda ng isang kalendaryo sa pagbabayad.
Kailangan iyon
data sa mga account na maaaring bayaran at matanggap
Panuto
Hakbang 1
Kasama sa kalendaryo sa pagbabayad ang data sa mga cash na resibo sa kumpanya at mga pagbabayad nito. Karaniwan na pinagsama-sama sa isang quarterly na batayan, pinaghiwalay sa buwan o mas maikling panahon. Kapag ginagamit ito, kailangan mong subaybayan ang katayuan ng paggawa, imbentaryo, mga matatanggap at babayaran. Kinakatawan nito ang isang plano para sa paggalaw ng pera sa maikling panahon at naaprubahan sa loob ng mga limitasyon at kakayahan ng negosyo.
Hakbang 2
Ang unang seksyon ng kalendaryo ay sumasalamin sa mga gastos, ibig sabihin lahat ng paparating na pagbabayad at paglilipat ng mga pondo, sa pangalawa - lahat ng inaasahang mga resibo. Kinakailangan na magkaroon ng pagkakapantay-pantay sa pagitan nila, at sa pinakamabuti, isang labis na kita kaysa sa mga gastos. Ang pangunahing layunin nito ay upang maiwasan ang mga puwang sa pagitan ng mga resibo at pagbabayad kapag ang kumpanya ay kulang sa kinakailangang pondo.
Hakbang 3
Ang paggamit ng kalendaryo sa pagbabayad ay nagbibigay-daan sa iyo upang makilala ang mga error sa pananalapi, kakulangan ng mga pondo, at mga reserba. Tumutulong upang maunawaan ang mga dahilan para sa umiiral na mga negatibong sitwasyon at matukoy ang mga hakbang upang matanggal ang mga ito. Upang maitaguyod ito, kinakailangan ang mga sumusunod na dokumento: isang plano para sa pagbebenta ng mga produkto, pagtatantya ng mga gastos sa produksyon, mga kontrata, mga invoice, isang plano sa pamumuhunan sa kapital, mga iskedyul ng pagbabayad ng suweldo, mga pahayag ng account ng samahan na may kaukulang mga annexes.
Hakbang 4
Ang proseso ng pag-iipon ng isang kalendaryo sa pagbabayad ay binubuo ng maraming mga yugto. Una, kailangan mong pumili ng isang panahon ng pagpaplano. Maaari itong isang isang-kapat, isang buwan, isang dekada, o kahit isang linggo. Pangalawa, ang nakaplanong dami ng mga benta ay natutukoy batay sa dami ng produksyon sa napiling panahon at mga pagbabago sa balanse. Pangatlo, ang halaga ng mga posibleng daloy ng cash ay kinakalkula. Susunod, ang mga inaasahang gastos ay tinantya at ang balanse ay natutukoy. Kinakatawan nito ang pagkakaiba sa pagitan ng mga halagang kailangang matanggap at ang mga gastos sa panahong sinusuri. Bilang isang resulta ng pag-buod, isang kakulangan o labis na mga pondo sa negosyo ay isiniwalat.
Hakbang 5
Ang inaasahang balanse ng kita at gastos ay inihambing sa magagamit na minimum na stock ng kaligtasan ng mga pondo. Kung ang halaga ng mga nakaplanong pagbabayad ay naging higit sa mga resibo, isinasaalang-alang ang mga balanse sa mga account, kung gayon maaaring ipahiwatig nito ang pagkasira ng kondisyong pampinansyal. Ang labis na nagpapatotoo sa matatag na pagpapatakbo ng negosyo at ang kakayahang solvency.
Hakbang 6
Pinapayagan ka ng kalendaryo sa pagbabayad na pamahalaan ang mga account na mababayaran at matatanggap, kaagad na makatanggap ng impormasyon tungkol sa mga cash flow, matukoy ang pangangailangan para sa isang panandaliang pautang at gawing posible upang maiwasan ang mga pagkakaiba sa oras ng pagbabayad at pag-aayos.
