Sa bawat firm, kung saan isinasagawa ang mga transaksyong pampinansyal, ang journal ng cashier ay napunan. Ang form ng dokumentong ito ay pinag-isa, naaprubahan ng atas ng Komite ng Estadistika ng Estado ng Russian Federation Blg. 132. Ang journal ay itinatago ng kahera. Ang dokumento araw-araw ay nagpapahiwatig ng dami ng pera sa simula, pagtatapos ng araw (shift), ang mga pagbasa ng cash register.
Kailangan iyon
- - ang form ng journal ng cashier-operator;
- - mga dokumento ng kumpanya;
- - mga tagubilin para sa KKM;
- - KM form No. 3.
Panuto
Hakbang 1
Sa journal ng cashier-operator, ang mga transaksyong pampinansyal ay makikita, ito ang pangunahing dokumento para sa accounting. Bago simulan ang isang journal, iparehistro ang KM form No. 4 sa tanggapan ng buwis sa lokasyon ng kumpanya. Isulat ang pangalan ng kumpanya sa pahina ng pamagat. Para sa OPF (Organisational at Legal Form) na "indibidwal na negosyante", ipahiwatig ang apelyido, mga inisyal ng taong nakarehistro bilang isang indibidwal na negosyante.
Hakbang 2
Isulat ang pangalan ng departamento (serbisyo) kung saan ang journal ay nilikha. Karaniwan itong nalalapat sa mga malalaking samahan. Ipasok ang pangalan ng cash register kung saan ginawa ang mga tseke. Ipahiwatig ang bilang, klase, uri at tatak ng KKM. Isulat ang numero ng pagpaparehistro ng cash register, pati na rin ang numero ng gumawa. Kunin ang huli mula sa mga tagubilin para sa KKM. Ipasok ang pangalan ng program na ginamit upang maitala ang mga transaksyon sa cash. Karamihan sa mga kumpanya ay gumagamit ng 1C, na laganap sa software market.
Hakbang 3
Isulat ang iyong buong apelyido, unang pangalan, patronymic, posisyon na hinawakan. Sa simula at pagtatapos ng araw, punan ang mga detalye sa pahina ng journal. Ipasok ang petsa, numero ng seksyon. Ipahiwatig ang iyong apelyido, mga inisyal sa ikatlong haligi ng dokumento. Sa ika-apat na haligi, isulat ang serial number ng Z-report, na dapat mong alisin sa pagtatapos ng shift. Sa ikalimang haligi, hindi ka maaaring magsulat ng anupaman, dahil hindi ito binibigyang pansin ng serbisyo sa buwis.
Hakbang 4
Ipahiwatig sa ikaanim na haligi ang halaga ng mga nalikom sa simula ng araw, sa ikasiyam - sa pagtatapos ng araw. Karaniwan, ang halaga ng pera sa pagtatapos ng araw ay dinadala sa simula ng susunod na araw. Sa ikasampung haligi, ipasok ang halaga ng kita sa bawat shift (araw). Ang halagang ito ay matatagpuan sa pamamagitan ng pagbawas mula sa halaga sa simula ng araw na halaga sa pagtatapos ng paglilipat. Sa ikapito at ikawalong mga haligi, patunayan ang impormasyon sa iyong lagda, ang lagda ng tagapangasiwa o punong accountant.
Hakbang 5
Bilang isang patakaran, inaabot ng kahera ang mga nalikom sa pangunahing cash desk ng kumpanya. Para sa mga ito, ang mga dokumento sa paggasta, ang mga detalye ay inilalabas, ang mga halagang naitala sa 11-14 na mga haligi ng journal. Kung may mga pagbalik mula sa mga mamimili, isang kilos ay isinasagawa sa anyo ng KM Blg. Alinsunod sa dokumentong ito, ipinasok ang mga halagang ibinibigay sa mga customer. Bilang isang resulta, nabuo ang mga hindi nagamit na tseke. Sa mga haligi 17-19, ipasok ang mga lagda ng kahera, punong accountant, pinuno ng kagawaran.
