Ang seksyon sa pananalapi ng isang plano sa negosyo ang pinakamahalagang bahagi para sa mga namumuhunan. Dapat niyang isiwalat ang pinansiyal na kakanyahan ng proyekto sa tatlong pangunahing mga form: ang pahayag sa kita, ang pahayag ng cash flow at ang sheet ng balanse. Sa kasong ito, ang mga tagapagpahiwatig ng mga form na ito ay kinakalkula nang hindi bababa sa tatlo o limang taon na may isang quarterly o buwanang pagkasira.
Panuto
Hakbang 1
Sa pahayag na kumikita at pagkawala, kailangan mong ipakita kung kumikita ang iyong proyekto, kung magkano ang pera na mayroon ka pagkatapos makumpleto ang lahat ng kinakailangang gastos. Ngunit sa parehong oras, ang ulat na ito ay hindi nagpapakita ng tunay na halaga ng iyong kumpanya. Ang negosyo ay maaaring magsimulang mawalan ng pera, ngunit ang halaga nito ay maaaring manatiling mataas sa loob ng mahabang panahon. O ang firm ay maaaring kumikita, ngunit hindi sapat na pantunaw upang mabayaran ang mga invoice.
Hakbang 2
Kaugnay nito, kailangan mong gumuhit ng ulat sa pagtataya ng cash flow. Sinasalamin nito ang solvency ng kumpanya, ang pagkakaroon ng mga pondo upang magbayad ng mga singil. Ang ulat na ito ay ang pinakamahalagang dokumento sa pananalapi ng isang plano sa negosyo. Sa parehong oras, hindi nito nailalarawan ang kita ng kumpanya, ito ay sumasalamin lamang sa paggalaw ng pera sa mga account at sa cash desk ng negosyo. Kapag nagdidisenyo ng form na ito, ipakita nang hiwalay ang mga cash flow mula sa mga benta ng mga produkto at mula sa iba pang mga aktibidad, halimbawa, interes sa mga deposito sa bangko, kita mula sa mga security, atbp. Papayagan ka nitong malinaw na maunawaan ang mga mapagkukunan ng mga pondo at ang posibilidad ng pagbebenta ng iyong mga produkto sa kredito.
Hakbang 3
Kailangan ang balanse upang maipakita sa mga namumuhunan kung gaano kahalaga ang iyong pakikipagsapalaran. Nagbibigay ito ng isang instant na larawan ng laki ng mga assets, equity at debt capital ng kumpanya, ang pagkatubig at solvency nito. Sinasalamin ng balanse ang halaga ng pag-aari ng kumpanya (naayos at nagpapalipat-lipat na mga assets), pati na rin ang mga mapagkukunan ng kanilang pagbuo. Ang sheet ng balanse ay hindi gaanong mahalaga sa dokumento kaysa sa pahayag ng kita, dahil pinapayagan ka nitong tantyahin kung magkano ang mamumuhunan sa mga assets ng iba't ibang uri at kung paano pananalapi ng pamamahala ang kanilang paglikha o acquisition.
Hakbang 4
Para sa isang mas visual na pagpapakita ng mga proseso sa pananalapi na nagaganap sa enterprise, bumuo ng isang break-even graph. Sa mga termino sa pananalapi, ito ay isang diagram na nagpapakita ng epekto sa kita ng mga tagapagpahiwatig tulad ng dami ng produksyon, presyo ng pagbebenta at gastos ng produksyon. Sa tulong ng naturang isang graph, natutukoy ang isang break-even point - tulad ng dami ng produksyon kung saan ang curve na nagpapakita ng pagbabago sa mga nalikom na benta ay nagkakabit sa kurba ng gastos ng produksyon sa isang naibigay na antas ng presyo.
